Выпуск и учет цифровых финансовых активов

Развитие рынка цифровых финансовых активов (ЦФА) открыло возможность для выпуска и приобретения практически любого актива в цифровой форме.

Программный продукт «Выпуск и управление ЦФА» автоматизирует функции Операторов информационных систем, которые осуществляют выпуск цифровых финансовых активов и их учет. 

Основные поддерживаемые бизнес-процессы:

• Регистрация эмитентов и инвесторов в информационной системе.

• Регистрация выпусков любых видов ЦФА, в том числе гибридных.

• Первичное размещение ЦФА.

• Сделки купли-продажи и обмена ЦФА внутри информационной системы.

• Погашение ЦФА в срок и досрочно.

• Расчет комиссионного вознаграждения Операторов.

• Переход прав на ЦФА на безвозмездной основе.

• Ведение реестра всех движений ЦФА.

• Ведение реестра владельцев ЦФА.

Преимущества платформы для управления цифровыми финансовыми активами:

• Автоматизация операций с любыми видами ЦФА, в том числе гибридными.

• Ведение всех операций и сделок с цифровыми финансовыми активами в единой системе.

• Гарантия безопасности и невозможность подмены информации благодаря использованию технологий Блокчейн.

• Полное соответствие законодательству РФ.

Программный продукт «Выпуск и управление ЦФА» использует технологию распределенного реестра, реализованную в платформе Digital Q.BlockChain. Блокчейн-технологии помогают ускорить бизнес-процессы, сделать обмен данными быстрым и точным. Digital Q.BlockChain гарантирует безопасность данных и невозможность подмены информации.

Для бэк-офисного сопровождения дилерских и брокерских операций с выпущенными и приобретенными ЦФА компания «Диасофт» предлагает программные продукты платформы развития Digital Q.FinancialMarkets, которые позволяют:

• загружать сделки c ЦФА из различных внешних систем выпуска и обмена цифровыми финансовыми активами;

• квитировать ЦФА, вести торговую позицию по ЦФА;

• отражать бухгалтерский учет операций с ЦФА по требованиям РСБУ и МСФО;

• вести внутренний учет операций с цифровыми финансовыми активами;

• отражать налоговый учет.

Для чего нужны ЦФА?

Инструмент для инвестирования, предоставляющий доступ к ранее недоступным финансовым активам. Сегодня только ЦФА гарантирует инвесторам следующее:

• способствует развитию инноваций в финансовой сфере;

• упрощает транзакции и повышает их скорость;

• улучшает прозрачность и безопасность финансовых операций.

Правовые формы ЦФА

Согласно новому российскому законодательству, сегодня цифровые активы можно обнаружить на финансовом рынке в четырех формах:

• Финансовые обязательства: направление связано с драгметаллами, недвижимым имуществом и с бумагами по долговым операциям.

• Реализация прав по выпущенным ценным бумагам: права на выпущенные ценные активы может претендовать как его владелец, так и доверенное лицо.

• Право вовлеченности в капитале непубличного акционерного общества: при первичном рынке имеется право приобретать первые выпущенные акции, на вторичном – работать уже с выпущенными активами.

• Право передачи акций и других ценных бумаг по первому требованию. Также это дает возможность, не владея акциями напрямую, участвовать на собраниях акционеров или получать дивиденды.

За 2023 год, операторы выпустили 304 ЦФА на 65 миллиардов рублей, а на следующий год получили уже больше чем в 2 раза прибыли.

Использование ЦФА в международных расчетах

11 марта 2024 года был принят 45-ФЗ, разрешающий использовать новые инструменты при расчетах за рубежом. Здесь важно уточнение – нужно чтобы два контрагента были зарегистрированы на российской площадке. Иностранцам в данном контексте нужно провести необходимые регистрационные действия на российском финансовом рынке, эмитировать ЦФА под какой-либо вид деятельности.