Ценные бумаги

Собственные операции с эмиссионными ценными бумагами

Решение автоматизирует всю бэк-офисную деятельность финансовой организации, связанную с операциями по ценным бумагам.

Преимущества:

  • своевременная поддержка требований законодательства;

  • гибкие настройки (множество изменяемых параметров, выбор настроек в зависимости от особенностей учетной политики организации);

  • минимизация участия пользователя в процессе отражения операций в учете;

  • масштабируемость – многопоточное выполнение процессов (STP);

  • возможность интеграции в любую IT-архитектуру банка; 

  • поддержка операций с широким списком финансовых инструментов: акции, облигации, ПАИ, депозитарные расписки, кредитные сертификаты участия (КСУ).


В состав решения входят следующие продукты:


Сделки с ценными бумагами на биржевом и внебиржевом рынках 

Продукт обеспечивает решение следующих задач:  

  • загрузка данных из различных источников: биржевые отчеты ММВБ, интерфейсный модуль к системе QUIK, шлюз с ММВБ;

  • регистрация и учет сделок, заключенных в режимах Т0, Т+, РПС, РЕПО;

  • регистрация и учет неторговых операций ввода/вывода ЦБ/ ДС;

  • отражение операций по обязательным и другим корпоративным действиям;

  • ведение собственных портфелей (с учетом классификации активов и обязательств по МСФО 9);

  • ведение позиции по собственным вложениям в ценные бумаги в разрезе каждой составляющей стоимости с историей ее изменений, включая приобретенные и реализованные без передачи признания ценные бумаги;

  • учет клиринговых сертификатов участия (КСУ): внесение/возврат активов в имущественный пул; отражение операций по выдаче/погашению КСУ; выплата доходов по бумагам из имущественного пула; РЕПО с КСУ;

  • учет сделок РЕПО с корзиной ценных бумаг: прямое и обратное РЕПО, РЕПО с плавающей ставкой, РЕПО с открытой датой;

  • учет сделок с бессрочными облигациями, облигациями с индексируемым номиналом;

  • расчет финансового результата по собственным операциям с ценными бумагами (FIFO);

  • автоматическое открытие счетов, формирование документов по сделкам и операциям в соответствии с требованиями МСФО 9; 

  • ведение резервов, расчет корректировок до оценочного резерва, в том числе формирование документов бухгалтерского учета;

  • предоставление данных для обязательной и аналитической отчетности, внутреннего учета;

  • формирование сообщений SWIFT по внебиржевым сделкам;

  • количественный учет ценных бумаг на счетах ДЕПО.

Операции с выпущенными облигациями

Продукт обеспечивает решение следующих задач: 

  • загрузка данных из различных источников: биржевые отчеты ММВБ;

  • регистрация и учет операций первичного и вторичного размещения выпущенных облигаций, выкуп облигаций;

  • отражение операций по обязательным корпоративным действиям (погашение купона, частичное погашение номинала, погашение облигации); 

  • ведение портфелей (классификация ценных бумаг по МСФО);

  • учет затрат выпуска ценных бумаг;

  • ведение позиции по выпущенным облигациям в разрезе каждой составляющей ее стоимости с историей ее изменений;

  • автоматическое открытие счетов, формирование документов по сделкам в соответствии с требованиями МСФО 9; 

  • предоставление данных для обязательной и аналитической отчетности.

Учет налога на прибыль

Решение автоматизирует расчет налогооблагаемой базы по собственным операциям банка с ценными бумагами российского эмитента и с акциями, облигациями иностранного эмитента, а также позволяет определить налогооблагаемую базу по операциям с учтенными и собственными векселями.

Продукт обеспечивает решение следующих задач:

  • сопоставление сделок с ценными бумагами для расчета финансового результата для целей налогового учета;

  • определение обращаемости, рыночной стоимости и расчетной цены ценных бумаг;

  • расчет финансового результата и формирование регистров для налогового учета;

  • расчет суммы резервов под обесценение ценных бумаг и формирование налогового регистра по резервам;

  • расчет суммы налога, подлежащего уплате, и формирование сводного регистра по реализованным ценным бумагам;

  • расчет финансового результата и формирование регистров для налогового учета по операциям с векселями.

Векселя: собственные и сторонние

Решение автоматизирует операции банка с векселями: от выпуска до бухгалтерского оформления результатов, включая учет, подготовку необходимой документации, контроль исполнения обязательств.

В состав решения входят продукты:

Учет собственных депозитных сертификатов

Учет собственных непогашенных векселей

Учет сторонних векселей


Для ведения учета в соответствии с требованиями МСФО 9 реализовано взаимодействие с продуктом «Финансовые активы и обязательства», в котором выполняется расчет показателей, необходимых для формирования документов бухгалтерского учета.


Все компоненты Diasoft FA#

Вернуться в раздел «Инвестиционный банк».